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上海上报资产管理有限公司公开发行2019年公司债

更新时间:2019-09-18

  原标题:上海上报资产管理有限公司公开发行2019年公司债券(第一期)募集说明书摘要

  本募集说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况,并不包括募集说明书全文的各部分内容。募集说明书全文同时刊载于上交所网站()。投资者在做出认购决定之前,应仔细阅读募集说明书全文,并以其作为投资决定的依据。

  除非另有说明或要求,本募集说明书摘要所用简称和相关用语与募集说明书相同。

  本公司于2016年11月3日召开董事会,审议通过了《关于发行不超过8亿元人民币公司债券的议案》,同意发行人申请发行公司债券,总额不超过8亿元,期限不超过5年。

  发行人股东上海报业集团于2016年11月23日批准发行人发行本期债券,出具《关于上海上报资产管理有限公司发行公司债券的股东决定》(以下简称“《股东决定》”)。《股东决定》授权发行人董事会根据相关部门颁布的管理办法和实施细则及监管部门相关要求研究确定公司债券发行事宜,并同意董事会转授权董事长或公司高级管理人员办理向监管部门申报等所有公司债券发行相关事宜。

  经中国证监会证监许可〔2018〕2178号文核准,发行人获准在中国境内面向合格投资者公开发行不超过人民币8亿元的公司债券。

  债券名称:上海上报资产管理有限公司公开发行2019年公司债券(第一期)。

  债券期限:本期债券的期限为不超过5年(含5年)。本期债券附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

  还本付息方式:本期公司债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。

  计息期限:若投资者放弃回售选择权,则计息期限自2019年9月23日至2024年9月22日;若投资者部分行使回售选择权,则回售部分债券的计息期限自2019年9月23日至2022年9月22日,未回售部分债券的计息期限自2019年9月23日至2024年9月22日;若投资者全部行使回售选择权,则计息期限自2019年9月23日至2022年9月22日。

  利息登记日:本期债券付息的债权登记日为每年付息日的前1个交易日,在该登记日当日收市后登记在册的本期公司债券持有人均有权获得上一计息年度的债券利息(最后一期含本金)。

  付息日:2020年至2024年每年的9月23日为上一计息年度的付息日(如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日;顺延期间付息款项不另计利息)。

  本金支付日(兑付日):若投资者放弃回售选择权,则本期债券的本金支付日为2024年9月23日(如遇非交易日,则顺延至其后的第1个交易日);若投资者部分或全部行使回售选择权,则回售部分债券的本金支付日为2022年9月23日(如遇非交易日,则顺延至其后的第1个交易日),未回售部分债券的本金兑付日为2024年9月23日(如遇非交易日,则顺延至其后的第1个交易日)。

  支付方式:本期债券本金和利息支付方式按照上海证券交易所和债券登记机构的相关规定执行。

  支付金额:本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息为投资者截至利息登记日收市时所持有的本期债券票面总额与票面利率的乘积,于兑付日向投资者支付的利息为投资者截至兑付登记日收市时投资者持有的本期债券最后一期利息及等于票面总额的本金。

  债券利率及其确定方式、定价流程:本期债券采用固定利率形式,票面利率将以公开方式向具备相应风险识别和承担能力的合格投资者进行询价,由发行人和簿记管理人根据利率询价确定利率区间后,通过簿记建档方式确定。

  本期债券票面利率存续期内前3年固定不变;在本期债券存续期的第3年末,如发行人行使调整票面利率选择权,未被回售部分的债券票面利率为存续期内前3年票面利率加/减调整基点,在债券存续期后2年固定不变;如发行人未行使调整票面利率选择权,则未被回售部分债券在存续期后2年票面利率仍维持原有票面利率不变。

  本期债券票面利率由发行人和簿记管理人根据利率询价确定利率区间后,通过簿记建档方式确定,即由发行人与簿记管理人确定本期债券的票面利率簿记建档区间,投资者直接向簿记管理人发出申购订单,簿记管理人负责记录申购订单,最终由发行人与簿记管理人根据申购情况确定本期债券的最终发行利率。

  调整票面利率选择权:发行人有权决定是否在本期债券存续期的第3年末调整本期债券后2年的票面利率。公司将于本期债券存续期内第3个计息年度付息日前的第20个交易日,在中国证监会、交易所指定的信息披露媒体上发布是否调整本期债券票面利率、调整方式(加/减)以及调整幅度的公告。若发行人未行使票面利率调整选择权,则本期债券后续期限票面利率仍维持原有利率不变。

  投资者回售选择权:发行人发出是否调整本期债券票面利率、调整方式(加/减)以及调整幅度的公告后,投资者有权选择在本期债券存续期内第3个计息年度的投资者回售登记期内进行登记,将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人或选择继续持有本期债券。投资者选择将持有的本期债券全部或部分回售给公司的,须于本公司调整票面利率公告日起5个工作日内进行登记。若投资者行使回售选择权,本期债券第3个计息年度付息日即为回售支付日,本公司将按照交易所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。若投资者未做登记,则视为继续持有本期债券并接受本公司的上述安排。

  投资者回售登记期:投资者拟部分或全部行使回售选择权,需按本公司发布的关于投资者行使债券回售选择权的提示性公告后5个工作日内进行登记,相应的公司债券票面总额将被冻结交易;若投资者未在回售登记期进行登记的,则视为放弃回售选择权,继续持有本期债券。

  募集资金专项账户:发行人将在上海银行股份有限公司浦东分行开设本期债券募集资金专项账户,用于本期债券募集资金的接收、存储、划转及本息偿付。

  信用级别及资信评级机构:本期债券信用级别为AA+,发行人主体信用级别为AA+。本期债券资信评级机构为上海新世纪资信评估投资服务有限公司。

  发行方式、发行对象与配售规则:本期债券将以公开方式向具备相应风险识别和承担能力的合格投资者发行。

  本期债券发行对象为《管理办法》、《上海证券交易所公司债券上市规则(2018年修订)》、《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》等文件规定的合格投资者。

  本期债券将根据簿记建档结果按集中配售原则进行配售。本期债券不向股东配售。

  税务提示:根据国家有关税收法律、法规的规定,投资者投资本期公司债券所应缴纳的税款由投资者承担。

  截至2019年3月末,本期债券发行人上海上报资产管理有限公司的控股股东为上海报业集团。上海报业集团为东方证券股份有限公司参股股东,持股比例为3.48%,比例较低,上海报业集团对东方证券股份有限公司经营决策无控制权或重大影响。东方证券有限公司为本期债券主承销商东方花旗证券有限公司的控股股东,持股比例为66.67%。在股权结构方面,发行人与东方花旗无直接或间接的重大利害影响;上海报业集团与东方证券股份有限公司或东方花旗不存在重大利害关系。

  截至2019年3月末,发行人存在部分董事、监事人员在上海报业集团兼职的情况。其中,公司法定代表人及董事长程峰在上报集团兼任党委委员、副总经理,董事李翔在上报集团兼任党委委员、副总经理,董事陈贤在上报集团兼任财务管理部主任,董事戴寅在上报集团兼任经济管理部主任,监事会主席刘可在上报集团兼任党委委员、委员会书记,监事褚培祖在上报集团兼任纪委副书记、纪检监察室主任,监事吴有培在上报集团兼任审计合规部主任。以上人员兼职将不会对上报集团的经营决策产生决定权或造成重大影响。同时,上述人员也无法直接或间接对东方花旗构成重大利害影响。

  经主承销商审慎核查以及发行人确认,发行人与主承销商东方花旗无重大利害关系。

  发行人与本次发行有关的其他中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间不存在任何直接或间接的股权关系或其他重大利害关系。

  经上海新世纪资信评估投资服务有限公司综合评定,发行人主体信用级别为AA+,本期债券信用级别为AA+。新世纪评估出具了《上海上报资产管理有限公司公开发行2019年公司债券(第一期)信用评级报告》(新世纪债评(2019)011004)。

  发行人聘请上海新世纪资信评估投资服务有限公司作为本期债券的评级机构,对本期债券进行资信评级。

  新世纪评估评定本期债券的信用级别为AA+,该级别标识涵义为:发行人偿还债务的能力很强,受不利经济环境的影响不大,违约风险很低。

  新世纪评估评定发行人主体的长期信用级别为AA+,该级别标识涵义为:债券的偿付安全性很强,受不利经济环境的影响不大,违约风险很低。

  1、主要优势/机遇(1)外部环境良好。上海建设国际金融中心与国际航运中心的战略定位以及上海市政府贯彻“两个中心”建设的实施举措,为该公司提供了良好的政策环境和发展机遇。

  (2)持有优质基金股权。该公司持有汇添富基金19.97%的股权,优质股权的持有有助于提升其盈利能力。

  (3)股东支持力度大。该公司控股股东为上报集团,实际控制人为上海国资委。公司是上报集团重要的资产管理平台,承担着整合集团文化类商业功能区资源及金融资产、实现资产的保值增值、反哺集团文化传媒主业的任务,可在业务开展及资金方面获得上报集团支持。

  2、主要风险/关注(1)业务模式仍待明确。该公司虽已明确在上报集团内的业务定位,但由于改组成立时间相对短,其业务模式尚处于摸索阶段,仍待进一步明确。

  (2)文化资产管理业务独立性弱。该公司所经营文化资产的所有权多属于上报集团,客户中关联企业占比也相对较高。公司文化资产管理业务独立性相对较弱,对上报集团依赖度高。

  (3)文化功能区开发业务风险。该公司拟建文化功能区项目后续投资规模相对较大,资金回收存在较大不确定性。在国内房地产市场政策收紧的背景下,公司文化功能区开发业务风险有所加大。

  (4)投资业务回收存在不确定性。近年来,该公司产业基金投资规模不断上升,该类投资最终投向多为文化类功能区开发及文化类初创企业,投资风险较大。此外,公司在产业基金内部投资决策过程中参与度较低,投资成果依赖于外部投资管理机构。

  通过对上海上报资产管理有限公司及其发行的本期债券主要信用风险要素的分析,评级机构给予公司AA+主体信用等级,评级展望为稳定;认为本期债券还本付息安全性很强,并给予本期债券AA+信用等级。

  根据相关主管部门的监管要求和评级机构的业务操作规范,在本期债券存续期(本期债券发行日至到期兑付日止)内,评级机构将对其进行跟踪评级。

  定期跟踪评级报告每年出具一次,跟踪评级结果和报告于发行人年度报告披露后2个月内出具。定期跟踪评级报告是评级机构在发行人所提供的跟踪评级资料的基础上做出的评级判断。

  在发生可能影响发行人信用质量的重大事项时,评级机构将启动不定期跟踪评级程序,发行人应根据已作出的书面承诺及时告知评级机构相应事项并提供相应资料。

  评级机构的跟踪评级报告和评级结果将对发行人、监管部门及监管部门要求的披露对象进行披露。

  在持续跟踪评级报告出具5个工作日内,评级机构将把跟踪评级报告发送至发行人,并同时发送至交易所网站公告,且交易所网站公告披露时间将不晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。

  如发行人不能及时提供跟踪评级所需资料,评级机构将根据相关主管部门监管的要求和评级机构的业务操作规范,采取公告延迟披露跟踪评级报告,或暂停评级、终止评级等评级行动。

  发行人资信状况良好,与多家银行保持良好的长期合作关系,具有较强的间接债务融资能力。截至2019年3月末,本公司授信总额为30.20亿元,实际使用授信额度9.76亿元,未使用授信额度为20.44亿元。具体情况如下:

  单位:亿元(二)最近三年及一期与主要客户发生业务往来时,是否有严重违约现象

  最近三年及一期,发行人与主要客户发生业务往来时,严格按照合同执行,未发生过严重违约现象。

  2018年11月5日,发行人完成中期票据注册(注册号:中市协注[2018]MTN626号),注册规模为5.00亿元,截至目前已发行规模2.50亿元,剩余规模为2.50亿元,具体情况如下表所示:

  除上述中期票据外,截至目前,发行人未发行过其他债券或债务融资工具,也无其他正在申报但未或批的其他债券或债务融资工具。

  本期债券发行后,发行人合并口径累计公开发行公司债券余额为4亿元,占最近一期净资产(包含少数股东权益)比例为14.28%,未超过其净资产的40%。

  4、EBITDA利息保障倍数=(利润总额+计入财务费用的利息支出+折旧+摊销)/(计入财务费用的利息支出+资本化利息);

  经营范围:实业投资、资产管理、投资咨询及管理,国内贸易(除专项审批)。 【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】

  发行人前身为上海解放传媒投资有限公司,以下简称(“解放传媒投资”),成立于2002年2月1日,注册资金为人民币5,000万元,由原解放日报报业集团(以下简称“解放日报”)控股90%、上海解放广告有限公司(以下简称“解放广告”)控股10%。上海江南会计师事务所有限公司于2002年1月31日出具的《验资报告》(上南师报字(2002)第049号)载明:截至2002年1月30日,解放传媒投资已收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币5,000万元,各股东均以货币出资。公司设立时的股权结构如下:

  2004年8月,解放日报和解放广告按持股比例分别向发行人增资2,700万元和300万元(合计3,000万元),发行人注册资本增加至人民币8,000万元。本次增资经上海新华东风会计师事务所验资确认,并于2004年8月12日出具《验资报告》(沪新东会(2004)第0262号)。各股东均以货币实缴增资款。本次增资后,发行人股权结构变更如下:

  2006年8月,解放日报向发行人增资16,000万元,发行人注册资本增加至人民币24,000万元。本次增资经上海江南会计师事务所有限公司验资确认,并于2006年8月22日出具《验资报告》(上南师报字(2006)第519号)。解放日报以货币实缴增资款。本次增资后,发行人股权结构变更如下:

  2007年4月,根据中共上海市委宣传部国有资产监督管理办公室出具《关于同意上海解放广告有限公司等三家公司国有股权划转的批复》(沪委宣国[2007]15号),解放广告将持有的发行人全部股权转让给解放日报,本次股权转让后解放日报成为发行人唯一股东,股权结构变更如下:

  2014年2月,根据中国上海市委员会出具《关于深化本市报业集团改革有关问题的批复》(沪委[2013]899号),原解放日报报业集团、原文汇新民联合报业集团进行了整合重组,成立上海报业集团。发行人股东变更为上报集团,股东的出资额和持股比例保持不变。同年3月,发行人名称变更为上海上报资产管理有限公司。

  2015年8月,上报集团向发行人增资34,000万元,发行人注册资本增加至58,000万元。本次增资由上报集团以货币出资,截至目前,已完成注册资本实缴。

  2015年12月,上报集团向发行人增资52,600万元,发行人注册资本增加至110,600万元。本次增资由上报集团以货币出资,截至目前,已完成注册资本实缴。

  2017年12月,上报集团向发行人增资25,000万元,发行人注册资本增加至135,600万元。本次增资由上报集团以货币出资,截至目前,已完成注册资本实缴。

  截至目前,发行人唯一及控股股东为上报集团,实际控制人为上海市国有资产监督管理委员会,并由中国上海市委员会宣传部监督管理。

  上报集团于2013年10月28日由上海两家主流媒体集团原解放日报报业集团和原文汇新民联合报业集团合并成立。上报集团注册资本4,910万元,业务范围广阔,包括但不限于报刊、互联网报纸、互联网杂志、手机出版物的出版。上报集团是上市公司上海新华传媒股份有限公司的控股股东。通过战略重组,上报集团有效整合了纸质媒体、出版社、新媒体产品等众多资源,成为立足上海本地、电子烟在赚最后一波快钱。辐射长三角乃至全国的综合服务型企业。

  截至目前,上报集团拥有2家出版社,10家具有新闻登载资质的网站,18个APP应用,50多个微信公众账号。同时,上报集团旗下总计拥有20多份报刊,包括《解放日报》、《文汇报》、《新民晚报》、《ShanghaiDaily》、《新闻晨报》等8份日报、《申江服务导报》、《报刊文摘》等10多份周报和《支部生活》《新闻记者》等7份月刊。根据国家新闻出版广电总局最新发布,上报集团在国内报刊出版集团中总体经济规模排名第一。

  上报集团是由上海市国有资产监督管理委员会控股监管的事业单位,是国有资产保值增值的责任主体,全面负责集团内资产经营管理和战略发展。近年来,上报集团发展文化与新媒体投资管理和金融股权投资管理两大业务板块,并与多家投资机构合作,共同设立了八二五新媒体产业基金,一期累计投出项目共计59个,并已开展二期运作。上报集团将发行人作为集团内部存量实体资产的唯一经营方,盘活和经营管理优质实体文化资产,利用文化资产运营产生的现金流,为上报集团的文化、新媒体等主业提供资金保障。

  截至2018年末,上报集团合并口径下资产总额为2,499,676.48万元,负债总额为1,304,223.64万元;2018年度,上报集团合并口径下营业收入为352,193.36万元,净亏损为5,381.11万元。

  截至2019年3月末,上报集团合并口径下资产总额为2,567,882.78万元,负债总额为1,397,848.09万元;2019年1至3月,上报集团合并口径下营业收入为69,971.30万元,净亏损为20,397.35万元。上报集团作为上海市文化产业的领军事业单位,处于上海市文化产业振兴的时代背景下,存在较多非盈利性文化产业宣传、建设支出。目前上报集团经营稳定且发展趋势良好。

  发行人实际控制人为上海市国有资产监督管理委员会。上海国资委为上海市政府直属特设机构,经上海市政府授权,依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和法规,代表市政府履行出资人职责。

  截至2019年3月末,纳入发行人合并报表的子公司共有12家,基本情况如下表所示:

  截至2019年3月末,发行人无合营公司,联营公司共有3家,基本情况如下表所示:

  五、发行人董事、监事、高级管理人员情况(一)董事、监事、高级管理人员的基本情况

  根据《公司章程》和《公司法》规定,发行人董事、监事任期为三年,任期届满可连任。

  程峰,董事长,男,1971年出生,中共党员,工商管理硕士。曾任上海市对外经济贸易委员会团委书记,上海机械进出口(集团)有限公司副总裁(挂职锻炼),上海市对外经济贸易委员会技术进口处和科技发展与技术贸易处处长,上海国际集团行政管理总部总经理,上海国盛典当有限公司董事长、总经理,上海国际集团金融服务有限公司党委书记、董事长、总经理,上海国有资产经营有限公司党委书记、董事长;现任上海报业集团党委委员、副总经理,上海上报资产管理有限公司法定代表人、董事长,上海瑞力投资基金管理有限公司法定代表人、董事长,上海新华传媒股份有限公司常务副董事长,上海东方报业有限公司董事,上海文汇新民实业有限公司执行董事,上海申闻实业有限公司执行董事,上海上报传悦置业发展有限公司董事长,界面(上海)网络科技有限公司监事,上海东方明珠房地产有限公司董事,上海文化产权交易所股份有限公司法定代表人、董事长,上海东方票务有限公司法定代表人、董事长,上海房地产时报社有限公司执行董事,汇添富基金管理股份有限公司董事,上海瑞力金融信息服务有限公司法定代表人、董事长,上海瑞壹投资管理有限公司法定代表人、董事长,上海解放传媒信息发展有限公司执行董事。

  蒋楠,董事、总经理,女,1982年出生,同济大学工商管理硕士。曾任解放日报记者、编辑,上海报业集团资产运营部副主任,上海上报资产管理有限公司总经理助理、副总经理;现任上海上报资产管理有限公司总经理,上海瑞力投资基金管理有限公司董事。

  李翔,董事,男,1971年出生,中共党员,本科学历,主任记者。曾任文汇报社经济部记者、副主任、专刊部主任,原文汇新民联合报业集团经济管理部副主任、主任;现任上海报业集团副总经理,上海上报资产管理有限公司董事,上海文新经济发展有限公司执行董事,上海报业集团文化新媒体投资管理有限公司董事,上海新民传媒有限公司董事,上海对外信息服务热线有限公司董事,上海文汇新民实业有限公司董事,上海新华发行集团有限公司董事长。

  陈贤,董事,女,1975年6月出生,中共党员,上海财经大学会计专业毕业,会计学硕士,高级会计师。曾任原文汇新民联合报业集团财务中心主任助理、财务会计部主任、财务管理部主任;现任上海报业集团财务管理部主任,上海上报资产管理有限公司董事,上海东体传媒有限公司监事,上海文汇新民实业有限公司董事,上海江滩传媒有限公司董事,新民国际有限公司董事,上海日报广告有限公司董事。

  戴寅,董事,女,1974年11月出生,中共党员,硕士研究生。曾任《上海星期三》报社副主编,原文汇新民联合报业集团经济管理部副主任,上海报业集团经营管理办公室副主任,上海报业集团资产运营部常务副主任;现任上海报业集团经济管理部主任,上海上报资产管理有限公司董事,上海申地资产管理有限公司监事。

  刘可,监事会主席,女,1974年12月生,中共党员,1996年7月参加工作,在职研究生,法学博士。曾任上海市委外宣办(市府新闻办)秘书处处长,市委宣传部办公室主任,虹口区委常委、区委宣传部部长等职,本公司监事长。现任中共上海报业集团委员会书记,上海东方报业有限公司、上海上报资产管理有限公司监事会主席。

  褚培祖,监事,男,1961年出生,中共党员,本科学历。曾任卢湾区市政建设公司财务科副科长,文汇报实业总公司财务主管,文汇报计划财务部副主任,文新报业集团财务中心发行财务部主任,文新报业集团财务中心副主任,文新报业集团财务资产投资管理中心副主任,文新报业集团财务管理部主任,文新报业集团审计部主任,文新报业集团纪委副书记、监察室主任;现任上海报业集团纪委副书记、纪检监察室主任,上海上报资产管理有限公司监事。

  吴有培,监事,男,1966年3月出生,中共党员,本科学历,高级会计师。曾任上海戏剧学院财务科副科长,上海新闻报社财务科科长,全日送公司总经理助理,本港台开奖现场直播jz,上海计算机报社财务主管,解放集团计划财务处副处长主持工作,原解放日报报业集团审计室主任;现任上海报业集团审计合规部主任,上海上报资产管理有限公司监事。

  丁杰,职工监事,女,1963年10月出生,复旦大学工商管理硕士。曾任香港科伦集团上海办事处公关部总监,上海非凡文化艺术有限公司副总经理,中润解放传媒有限公司大型活动部总监;现任上海上报资产管理有限公司职工监事、综合管理部副总监。

  韩家明,职工监事,男,1982年1月出生,复旦大学法学硕士,中共党员。曾任中共上海市委宣传部主任科员,东方明珠新媒体股份有限公司总监;现任上海上报资产管理有限公司职工监事、助理总经理,上海申磐资产管理有限公司法定代表人、执行董事,上海申地资产管理有限公司法定代表人、执行董事,上海申阁资产管理有限公司法定代表人、执行董事,上海申乾资产管理有限公司法定代表人、执行董事。

  戴振雄,副总经理,男,1976年11月出生,中共党员,本科。曾任上海氯碱化工股份有限公司法律顾问,上海市四方律师事务所律师,原解放日报报业集团法务科科长、事业发展部副主任;现任上海上报资产管理有限公司副总经理。

  任瑞良,副总经理,男,1963年出生,中共党员,本科,会计师、非执业注册会计师。曾任原文汇新民联合报业集团财务中心财务主管,原文汇新民联合报业集团文新投资公司副总经理;现任上海上报资产管理有限公司副总经理。

  徐柏荣,财务总监,男,1961年出生,中共党员,本科,会计师。曾任原文汇新民联合报业集团财务部副主任,上海印刷集团财务总监;现任上海上报资产管理有限公司财务总监。

  上述存在兼职情况的发行人董事、监事和高级管理人员中,程峰、李翔、陈贤、戴寅、刘可、褚培祖和吴有培仅在上海报业集团领薪,蒋楠仅在发行人领薪,不存在兼薪情况。

  截至目前,发行人董事、监事和高级管理人员不存在持有公司股权和债券的情况。

  发行人作为上报集团旗下实体资产整合运营的唯一经营方,肩负着为上报集团盘活存量优质资产以及开发运营新型优质资产的重大使命。发行人经营范围包括:实业投资、资产管理、投资咨询及管理,国内贸易(除专项审批)【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。

  公司是综合性资产管理和投资公司,业务范围主要包括文化功能区经营管理业务、文化金融投资和文化功能区房屋销售三大板块。最近三年及一期,发行人各业务板块经营收入情况如下:

  数据来源:根据发行人2016-2018年审计报告及发行人2019年1-3月会计报表数据整理。

  注1:文化金融投资业务收入=委托贷款利息收入+基金投资收益/公允价值变动收益+股权投资收益/公允价值变动收益,表中文化金融投资业务收入包括会计报表口径下营业收入中委托贷款利息收入、公允价值变动收益和投资收益,其中,投资收益/公允价值变动收益=以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有及处置收益+可供出售金融资产的持有和处置收益+长期股权投资的持有和处置收益。文化金融投资业务收入归集口径与会计报表营业收入归集口径不一致,主要是由于公司投资收益均为具有经常性、稳定性特征的基金投资、股权投资及其他金融资产投资收益,且管理层将该板块业务作为公司长期创收业务,未来将维持金融投资业务在公司收入结构中的占比。根据管理报表口径统计的业务板块收入结构更符合管理层预期以及公司发展计划,能更好地反应发行人实际业务运营情况。


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